La Oficina del Fiscal Público Europeo (EPPO) ha llevado a cabo una operación a gran escala contra una organización criminal sospechosa de haber orquestado esquemas de fraude fiscal transfronterizo, causando un daño tributario estimado en más de 103 millones de euros mediante la venta de automóviles de lujo. La acción se desarrolló en varias ciudades europeas, incluyendo Berlín, Colonia y Praga.
Nueve individuos fueron detenidos en Chequia y Alemania, mientras que se realizaron más de 150 registros en nueve países: Austria, Bulgaria, Croacia, Chequia, Alemania, Hungría, Italia, Polonia y Eslovaquia. Más de 1100 investigadores fiscales y policiales han participado en las medidas investigativas, logrando hasta ahora la incautación de vehículos de lujo, efectivo, obras de arte y otros activos valorados en más de 13.5 millones de euros.
Un esquema complejo
La investigación, conocida como *Emily*, ha revelado que los sospechosos estaban involucrados en un fraude conocido como *carousel VAT*, un sistema criminal complejo que explota las normas de la UE sobre transacciones entre Estados miembros exentas del impuesto al valor agregado (IVA). Este esquema era especialmente activo en el comercio de automóviles lujosos.
Los principales sospechosos son propietarios de un grupo de concesionarios de automóviles ubicados en Berlín e Iserlohn (Renania del Norte-Westfalia), quienes supuestamente lideraron esta vasta red criminal operativa en varios países europeos. Además, varios empleados y directores generales de numerosas empresas ficticias están bajo investigación.
Cadenas comerciales fraudulentas
Las indagaciones han puesto al descubierto que la red criminal utilizaba cadenas comerciales ramificadas para establecer o simular ventas transfronterizas de vehículos con precios que alcanzaban cientos de miles de euros. En este entramado comercial, las empresas ficticias actuaban como *comerciantes ausentes*, evitando cumplir con sus obligaciones fiscales y el pago del IVA correspondiente. Esto permitía a los siguientes distribuidores en la cadena reclamar reembolsos del IVA.
A través de cadenas minoristas transfronterizas que incluían proveedores alemanes e intermediarios en Austria, Croacia, Chequia, Italia, Eslovenia y Eslovaquia, el proceso se repetía para obtener reembolsos fiscales múltiples.
Una red humana detrás del fraude
La investigación indica que las empresas dedicadas al comercio automovilístico pertenecientes a los principales sospechosos desempeñaron un papel crucial en el esquema fraudulento. No solo eran beneficiarias habituales de reembolsos fiscales legítimos sino que también actuaban como intermediarias para establecer redes minoristas para promocionar automóviles lujosos en plataformas digitales a nombre de empresas ficticias.
Además, las investigaciones sobre estas compañías ficticias han revelado que sus directores eran en realidad prestanombres originarios de otros países europeos como Bulgaria, Hungría y Polonia.
Dañando al erario público
Las infracciones cometidas por los miembros del grupo criminal abarcan desde 2017 hasta 2025. Se estima que el daño total ocasionado por todo el sistema fraudulento supera los 103 millones de euros. Varias investigaciones relacionadas con este grupo criminal están actualmente activas bajo diferentes oficinas del EPPO.
El apoyo analítico y las herramientas coordinadas proporcionadas por Europol han sido fundamentales para estas investigaciones junto con la colaboración activa de agencias nacionales encargadas del orden público, subrayando así la importancia del trabajo conjunto contra el crimen organizado.
Todas las personas son consideradas inocentes hasta que se demuestre su culpabilidad ante los tribunales competentes.
El EPPO es la oficina pública independiente encargada por la Unión Europea para investigar y procesar delitos contra los intereses financieros comunitarios.
- Europol
- Alemania: Oficina Fiscal para Investigación y Asuntos Criminales Berlín; Oficina Estatal Criminal Berlín; Oficina Estatal para Combatir Delitos Financieros Renania del Norte-Westfalia; Oficinas fiscales investigadoras (Bremerhaven, Cottbus, Frankfurt/Oder...)
- Austria: Oficina Fiscal Investigadora Innsbruck
- Croacia: Oficina Nacional para la Supresión de la Corrupción y el Crimen Organizado
- Chequia: Agencia Nacional contra el Crimen Organizado
- Italia: Aduanas Italianas
- Bulgaria, Hungría, Polonia y Eslovaquia: Autoridades nacionales correspondientes
La noticia en cifras
| Descripción |
Cifra |
| Daño fiscal estimado |
€103 millones |
| Número de sospechosos detenidos |
9 |
| Valor de los activos incautados |
€13.5 millones |
| Número de países involucrados en las búsquedas |
9 |
| Número de investigadores fiscales y policiales involucrados |
1100 |
Preguntas sobre la noticia
¿Qué es la investigación Emily?
La investigación Emily es una operación liderada por la Oficina del Fiscal Público Europeo (EPPO) que busca desmantelar una organización criminal sospechosa de llevar a cabo esquemas de fraude fiscal transfronterizo relacionados con la venta de coches de lujo, con un daño fiscal estimado en más de 103 millones de euros.
¿Cuántos sospechosos han sido detenidos?
Nueve sospechosos han sido detenidos, cinco en Chequia y cuatro en Alemania.
¿Cuántas búsquedas se llevaron a cabo durante la operación?
Se realizaron más de 150 búsquedas en nueve países europeos, incluyendo Austria, Bulgaria, Croacia, Chequia, Alemania, Hungría, Italia, Polonia y Eslovaquia.
¿Qué tipo de bienes se han confiscado hasta ahora?
Hasta el momento, se han incautado coches de lujo, efectivo, arte y otros activos por un valor superior a 13.5 millones de euros.
¿Cuál es el esquema detrás del fraude fiscal?
El esquema implica un fraude conocido como "carousel VAT fraud", donde las empresas ficticias simulan ventas transfronterizas para evitar el pago del IVA y obtener reembolsos indebidos.
¿Quiénes son los principales sospechosos?
Los principales sospechosos son propietarios de un grupo de concesionarios de automóviles en Berlín e Iserlohn/Nordrhein-Westfalen que supuestamente organizaron y lideraron esta vasta red criminal.
¿Desde cuándo se cree que operaba este grupo criminal?
Las actividades del grupo criminal se cree que abarcan desde 2017 hasta 2025.
¿Qué papel tiene Europol en esta investigación?
Europol ha proporcionado asistencia analítica y herramientas de coordinación para apoyar las investigaciones llevadas a cabo por la EPPO y las agencias nacionales de aplicación de la ley involucradas.
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